FORMATION / dirigeants & salariés

Parcours Comptabilité : Assurer les travaux courants de comptabilité

Code stage : SDE/08

objectif de la formation

Etre capable d’assurer les travaux courants de comptabilité.

objectifs pédagogiques

- Comptabiliser les documents commerciaux

- Comptabiliser les documents bancaires et effectuer le suivi de la trésorerie

- Etablir et comptabiliser les déclarations de TVA

- Contrôler, justifier et rectifier les comptes

programme de la formation

Concepts de base de la comptabilité
La Règlementation Comptable :
• Acquérir les notions de base
• Rechercher des informations dans la documentation professionnelle
La Logique Comptable :
• Savoir utiliser le plan comptable
• Appréhender les règles de fonctionnement des comptes de bilan et de gestion
• Comprendre les principes de la partie simple et de la partie double
• Préparer l'enregistrement comptable (pré-imputation) en partie double
L'organisation Des Travaux Comptables :
• Comprendre la hiérarchie des travaux comptables (pièces justificatives, journaux, grand livre, balance, les relevés de compte tiers, bilan, compte de résultat).
• Savoir identifier les documents à comptabiliser.
• Organiser un système de classement et les rythmes de comptabilisation.
• Garantir l'exhaustivité et l'homogénéité des enregistrements
• Comprendre les différences entre la comptabilité générale et la comptabilité de gestion.
Initiation au Logiciel Comptable :
• Connaître les principales fonctionnalités et savoir les utiliser : paramétrages de base, enregistrer les écritures, consulter des comptes, imprimer des états, sauvegarder les données
• Repérer les dysfonctionnements et y remédier

Comptabiliser les documents commerciaux
Connaissances de base concernant :
• le droit commercial : contrat de vente et documents associés (devis, commande, bordereau de livraison, facture, avoir, acompte...)
• le droit fiscal : la TVA, champ d'application, exigibilité, déductibilité, taux, paiement.
• les Règles de présentation des principaux documents commerciaux : facture, avoir, acompte, remise..
Collecter et identifier les documents commerciaux à comptabiliser
Obtenir, les informations nécessaires pour une bonne imputation comptable
Préparer l'enregistrement comptable (pré-imputation)
Enregistrer les documents commerciaux : achats et ventes

Comptabiliser les documents bancaires et effectuer le suivi de la trésorerie
Connaissances de base concernant :
• la réglementation bancaire et le droit cambiaire
• le droit fiscal : la TVA
• les règles de présentation des principaux documents financiers : virement bancaire, relevés bancaires, effets de commerce, relevés de caisse, échéancier d'emprunt
Collecter et identifier les documents bancaires à comptabiliser
Obtenir, les informations nécessaires pour une bonne imputation comptable
Préparer l'enregistrement comptable (pré-imputation)
Enregistrer les documents bancaires : encaissements et décaissements
Pointer le compte banque de l'entreprise avec le relevé de banque
Réaliser le rapprochement bancaire
Enregistrer les écritures de régularisation
Identifier et collecter les informations nécessaires pour réaliser le suivi de trésorerie
Etablir le suivi de trésorerie

Etablir et comptabiliser les déclarations de TVA
1.Connaissances de base concernant le droit fiscal:
• La TVA
• Le champ d'application
• Exigibilité
• Déductibilité
• Assiette et taux de TVA
• Paiement
2. Compléter la déclaration et comptabiliser la TVA
Dans le respect de la réglementation comptable et fiscale, en utilisant les fonctionnalités de TVA des logiciels :
• Organiser les comptes de TVA : TVA collectée et TVA déductible
• Vérifier l'exhaustivité des opérations prises en compte pour la période de référence
• Contrôler la conformité des enregistrements comptables
• Etablir la déclaration de TVA
3. Comptabiliser la TVA
• Comptabiliser la TVA collectée et la TVA déductible
• Comptabiliser la TVA à payer
• Etablir le rapprochement entre CA comptabilisé et CA déclaré
• Procédures de remboursement de TVA
Exercices :
Préparer, réaliser et comptabiliser la déclaration de TVA et le paiement.
Mise en pratique à partir du logiciel comptable

Contrôler, justifier et rectifier les comptes
1. Contrôler régulièrement la conformité des enregistrements comptables
• Contrôler le détail des imputations sur les comptes
• Vérifier l’origine et la pertinence de l’imputation
• Justifier le solde du compte en isolant les opérations en cours puis rectifier les anomalies relevées
• Rectifier les anomalies relevées, en enregistrant les imputations correctives
2. Lettrer les comptes tiers pour repérer les opérations soldées et les éventuelles erreurs
• Lettrage des comptes tiers
3.Réaliser un rapprochement bancaire
• Rapprochement bancaire manuel ou automatisé
• Saisir les écritures de régularisation et contrôler la saisie
• Editer et consulter les rapprochements bancaires
4. Réaliser une procédure de circularisation de tiers
5. Editer des états comptables fiables :
• Journaux
• Grand livre
• Balance des comptes
durée :

13 jours de formation soit 91 heures

+ 2 jours pour la certification

dates :
horaires : 9h00-12h30 / 13h30-17h00
lieu : Centre de formation de Auch
public : Tout public
pré requis :

Connaissances de base sur l'outil informatique

2 façons de m'inscrire
- 1 -
Je m'inscris en toute autonomie en ligne
sur l'appli "Mon compte personnel de formation"
- 2 -
Je m'inscris dans le cadre d'un financement
nature de la formation :
Certifiante
méthodes pédagogiques :
Animation directe en face à face, pas d'auto-formation
 Alternance d’apports théoriques et techniques avec pratique professionnelle et mise en situation sur ordinateur

Modalités d'évaluation : Quiz de connaissances ou passage d'un bloc de compétences du Titre Professionnel Secrétaire Comptable
modalités de formation : Présentiel
SANCTION DE LA FORMATION :
Attestation de formation et Livret de certification du titre professionnel
CERTIFICATION : Les acquis sont validés par le passage du bloc de compétence : "Assurer les travaux courants de comptabilité" courantes Titre Professionnel niveau BAC : "Secrétaire comptable"
TARIF : 1365 € HT soit 1638 € TTC par participant, frais de certification en sus (350€ HT soit 420€ TTC)
VOS CONTACTS CCI GERS FORMATION
Denis DESPAUX : d.despaux@cci-formation-gers.fr
Nicolas BORIE : n.borie@cci-formation-gers.fr
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